[40] Sonstige Angaben zu Finanzinstrumenten Geprüft durch KPMG

Wertansatz Bilanz nach IAS 39

in Mio €

Buchwert
31.12.2007

Fort-
geführte
Anschaf-
fungs-
kosten

Anschaf-
fungs-
kosten

Beizu-
legender
Zeitwert
erfolgs-
neutral

Beizu-
legender
Zeitwert
erfolgs-
wirksam

Wert-
ansatz
nach IAS 17

Beizu-
legender
Zeitwert
31.12.2007

Vermögenswerte

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

426,6

426,6

–

–

–

–

426,6

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

1.378,3

1.378,3

–

–

–

–

1.378,3

Ausleihungen

515,1

515,1

–

–

–

–

515,1

Sonstige Forderungen

196,3

196,3

–

–

–

–

196,3

Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

51,0

51,0

–

–

–

–

51,0

zur Veräußerung verfügbar

86,4

–

23,7

62,7

–

–

86,4

zu Handelszwecken gehalten

0,7

–

–

–

0,7

–

0,7

Derivative finanzielle Vermögenswerte

Derivate ohne Hedge-Beziehung

16,1

–

–

–

16,1

–

16,1

Derivate mit Hedge-Beziehung

2,1

–

–

1,2

0,9

–

2,1

Schulden

Anleihen und Commercial Papers

976,1

504,8

–

–

471,3

–

977,3

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

142,2

142,2

–

–

–

–

141,6

Sonstige Finanzschulden

178,7

178,7

–

–

–

–

182,0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

646,9

646,9

–

–

–

–

646,9

Sonstige übrige Verbindlichkeiten

642,8

642,8

–

–

–

–

641,7

Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing

9,9

–

–

–

–

9,9

8,9

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

Derivate ohne Hedge-Beziehung aus Finanztransaktionen

10,7

–

–

–

10,7

–

10,7

Derivate ohne Hedge-Beziehung übrige

0,9

–

–

–

0,9

–

0,9

Derivate mit Hedge-Beziehung

30,5

–

–

1,1

29,4

–

30,5

Davon aggregiert nach Bewertungskategorien gem. IAS 39

Ausleihungen und Forderungen

2.516,3

2.516,3

–

–

–

–

2.516,3

Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

51,0

51,0

–

–

–

–

51,0

zur Veräußerung verfügbar

86,4

–

23,7

62,7

–

–

86,4

zu Handelszwecken gehalten

16,5

–

–

–

16,8

–

16,8

Verbindlichkeiten der Kategorie

„bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten“

2.115,4

2.115,4

–

–

–

–

2.118,2

erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet

482,9

–

–

–

482,9

–

482,9

Wertansatz Bilanz nach IAS 39

in Mio €

Buchwert
31.12.2006

Fort-
geführte
Anschaf-
fungs-
kosten

Anschaf-
fungs-
kosten

Beizu-
legender
Zeitwert
erfolgs-
neutral

Beizu-
legender
Zeitwert
erfolgs-
wirksam

Wert-
ansatz
nach IAS 17

Beizu-
legender
Zeitwert
31.12.2006

Vermögenswerte

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

460,1

460,1

–

–

–

–

460,1

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

1.252,9

1.252,9

–

–

–

–

1.252,9

Ausleihungen

51,0

51,0

–

–

–

–

51,0

Sonstige Forderungen

96,6

96,6

–

–

–

–

96,6

Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

40,1

40,1

–

–

–

–

40,1

zur Veräußerung verfügbar

1.644,5

–

2,1

1.641,2

1,2

–

1.644,5

zu Handelszwecken gehalten

0,7

–

–

–

0,7

–

0,7

Derivative finanzielle Vermögenswerte

Derivate ohne Hedge-Beziehung

7,3

–

–

–

7,3

–

7,3

Derivate mit Hedge-Beziehung

14,2

–

–

6,4

7,8

–

14,2

Schulden

Anleihen und Commercial Papers

771,1

293,6

–

–

477,5

–

771,1

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

126,0

126,0

–

–

–

–

126,0

Sonstige Finanzschulden

106,4

106,4

–

–

–

–

106,4

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

608,0

608,0

–

–

–

–

608,0

Sonstige übrige Verbindlichkeiten

301,5

301,5

–

–

–

–

301,5

Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing

1,1

–

–

–

–

1,1

1,1

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

Derivate ohne Hedge-Beziehung aus Finanztransaktionen

22,0

–

–

–

22,0

–

22,0

Derivate ohne Hedge-Beziehung übrige

1,6

–

–

–

1,6

–

1,6

Derivate mit Hedge-Beziehung

84,9

–

–

82,9

2,0

–

84,9

Davon aggregiert nach Bewertungskategorien gem. IAS 39

Ausleihungen und Forderungen

1.860,6

1.860,6

–

–

–

–

1.860,6

Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

40,1

40,1

–

–

–

–

40,1

zur Veräußerung verfügbar

1.644,5

–

2,1

1.641,2

1,2

–

1.644,5

zu Handelszwecken gehalten

8,0

–

–

–

8,0

–

8,0

Verbindlichkeiten der Kategorie

„bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten“

1.435,5

1.435,5

–

–

–

–

1.435,5

erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet

501,1

–

–

–

501,1

–

501,1

aus Zinsen

aus der Folgebewertung

Veräuße-
rungs-
gewinne/
-verluste

2007 in Mio €

Wertberichti-
gungen

Wertaufho-
lungen

Ausleihungen und Forderungen

40,9

–10,0

17,9

–

Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

3,4

–

–

0,1

zur Veräußerung verfügbar

17,3

–

–

2,8

zu Handelszwecken gehalten

–

–

–

–

Verbindlichkeiten der Kategorie

„bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten“

–251,1

–

–

–

zu Handelszwecken gehalten

–

–

–

–

2006 in Mio €

Ausleihungen und Forderungen

43,2

–2,0

15,4

–

Vermögenswerte der Kategorie

bis zur Endfälligkeit zu halten

2,0

–

–

–

zur Veräußerung verfügbar

4,0

–0,2

–0,2

378,0

zu Handelszwecken gehalten

–

–

–

–

Verbindlichkeiten der Kategorie

„bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten“

–37,6

–

–

–

zu Handelszwecken gehalten

–

–

–

–